【初心者向け】NISA・つみたてNISA・iDeco どれがいいの？　各口座の解説と比較

資産運用を考える上で、株や債券など「何を買う」かは最重要ですが、「どう買うか」も大切です。

税制優遇を受けられるNISAやiDecoはうまく活用することで資産を効率的に増やすことができます。

投資を始める際には必ず検討すべき制度です。

ここでは投資初心者向けに
NISA,積み立てNISA、iDecoについてわかりやすく解説します。

NISA、つみたてNISA、iDecoはどれがいいの？

先に結論です。

NISA、つみたてNISA,iDecoどれが一番良いかは
あなたの資産運用の目的や現在の状況（年齢、家庭状況、収入等）によって変わります。

比較表

	NISA	積立NISA	iDeCo	通常の証券口座
運用期間	5年（最長10年）	20年	加入から、60歳まで 10年間延長可能	制限なし
年間投資額の上限	120万円	40万円	14万4000円～81万6000円 職業と加入済の年金制度による	上限なし
非課税枠 （総額）	600万円	800万円	年間投資上限額ｘ運用期間	なし
節税メリット	運用で得た利益は非課税 約20%の節税	運用で得た利益は非課税 約20%の節税	掛金全額が所得控除 運用益は非課税　 注：払出し時には課税	なし
投資方法	自由	つみたて投資のみ	つみたて投資のみ	自由
途中解約	できる	できる	原則できない	できる
損益通算	できない	できない	できない	できる
運用できる商品	株、投信、ETF、REIT等	一部の投信とETF	定期預金、投信、保険	株, 投信, ETF, REIT等
出金	いつでもOK	いつでもOK	60歳まで原則不可能	いつでもOK

ポイント

・大前提としてNISA,つみたてNISA,iDeco全て投資です。貯金とは違い、お金が増えることもあれば減ることもあります。

・NISAとつみたてNISAはどちも一緒にはできません。どちらか一つを選ぶ必要があります。

・iDecoはNISAやつみたてNISAと併用できます。

・NISAとつみたてNISAは投資・資産運用。iDecoは年金。

・個人的に初心者向けに一番おすすめは「つみたてNISA」

それではそれぞれ解説していきます。

NISA

	NISA	通常の証券口座
運用期間	5年（最長10年）	制限なし
年間投資額の上限	120万円	上限なし
非課税枠（総額）	600万円	なし
節税メリット	運用で得た利益は非課税 約20%の節税	なし
投資方法	自由	自由
途中解約	できる	できる
損益通算	できない	できる
運用できる商品	株、投信、ETF、REIT等	株、投信、ETF、REIT等
出金	いつでもOK	いつでもOK

運用期間は５年、１年で120万円まで使えます。

運用できる商品は幅広く国内外の株、投資信託、ETF、REITなどに自由に投資できます。

通常株などの運用益には２０％ほどの税金が掛かりますが、NISAではこれがゼロになります。

例えば
2020年：A銘柄を120万円購入
2025年：A銘柄を240万円で売却
した場合、儲け120万円となります。

普通は、利益120万円の約20％（＝24万円）を税金で取られますが
NISA口座で取引をするとこれがゼロになり、120万円をそのままもらえます。
24万円分の節税になるということです。

仮に上限の５年を過ぎた場合、例えば6年目に売る場合は通常通り課税されるか、
もしくは別の年の120万円の枠を使うかのどちらかになります。

120万円の枠は一度しか使えません。

例えばA銘柄を120万円購入して２か月後にすべて売却して利益を非課税で受け取って、
その後NISAの枠でまた120万円というわけにはいきません。使えるのは一度だけです。

NISA, つみたてNISA、iDecoの中で一番自由度が高いのがNISAです。

ただうまく利益がでないと節税は限定的です。
たとえば120万円買って4年、５年と運用して125万円になったとしても、節税額は１万円の節税のみ。

仮に赤字になったら意味がなく、実はNISAには値下がりに弱いという一面があります。
特に期限の５年目に値下がりをしている中々厳しい状況に追い込まれます。
(値下がり時のリスクについてはこちらのダイアモンド社の記事もどうぞ）

NISAの特徴は良くも悪くも自由度が高いということ。
つみたてNISAに比べると選択肢が広いのですが、投資初心者の方は何を買ってよいかわからないという事態に陥りかねません。
ただ投資をよく理解されている方はうまく使える制度だと思います。

つみたてNISA

	積立NISA	NISA
運用期間	20年	5年（最長10年）
年間投資額の上限	40万円	120万円
非課税枠（総額）	800万円	600万円
節税メリット	運用で得た利益は非課税 約20%の節税	運用で得た利益は非課税 約20%の節税
投資方法	つみたて投資のみ	自由
途中解約	できる	できる
損益通算	できない	できない
運用できる商品	一部の投信とETF	株、投信、ETF、REIT等
出金	いつでもOK	いつでもOK

運用期間は20年、１年で40万円まで使えます。

１年で使える額はNISAより少ないですが、運用期間が長いので使える総額の枠は大きいです。

節税メリット、上限額の考え方はNISAと同じです。
運用利益（売却した時の利益と配当）が税金ゼロで受け取れます。
上限額は売却しても復活せずに一度だけです。

NISAとの違いは期間と額です。

運用期間が２０年と長いのは大きなメリットです。
なぜなら主に株式の投資において、期間が長ければ長いほど元本割れのリスクが低くなるからです。

もちろん、下手な投資先に投資してしまうと長く投資しても資金が増えない、もしくはどんどん減ることになります。
ただつみたてNISAで選べる銘柄は金融庁のお墨付きの優良商品です。

投資である限りリスクはありますが、他の投資商品と比べるとリスクは限定的とも言えます。
これらの優良商品を非課税で長期運用できるのはメリットが大きいです。

つみたてNISAは「つみたて」での購入しかできません。

自分のタイミングで好きな銘柄に投資できるNISAと違い、決めた銘柄を毎月つみたてていくことになります。ボーナス月に増額などもできますが、基本毎月1万~3万ほど積み立てていくイメージです。

これをメリットと捉えるかデメリットと捉えるかは人によりますが、初心者にとってはメリットも大きいと思います。

なぜなら安い時に買って高い時に売る、タイミング投資はプロでも難しいからです。
人の感情は時にパフォーマンスの邪魔をしますので、淡々とつみたてる（ドルコスト平均法）つみたてNISAの手法は投資の上で一種の正解です。

個人的にも一番おすすめが「つみたてNISA」です。
つみたてNISAで人気のあるS＆P500のインデックス商品は多くの投資家が長期投資している商品です。

iDeco

	iDeCo	積立NISA	通常の証券口座
運用期間	加入から60歳まで 10年間延長可能	20年	制限なし
年間投資額の上限	14万4000円～81万6000円 職業と加入済の年金制度による	上限なし
非課税枠（総額）	年間投資上限額ｘ運用期間	800万円	なし
節税メリット	掛金全額が所得控除 運用益は非課税　 注：受け取り時には課税	運用で得た利益は非課税 約20%の節税	なし
投資方法	つみたて投資のみ	つみたて投資のみ	自由
途中解約	原則できない	できる	できる
損益通算	できない	できない	できる
運用できる商品	定期預金、投信、保険	一部の投信とETF	株、投信、ETF、REIT等
出金	60歳まで原則不可能	いつでもOK	いつでもOK

iDecoはNISA、つみたてNISAと考え方が違います。全くの別物です。

NISA、つみたてNISAは投資、資産運用が目的ですが、
iDecoは個人型確定拠出年金です。私的年金の一種です。

ですので、老後の年金の足しに今から積み立てが必要かどうかを検討すべきです。
そしてiDecoは制度が少しややこしいので説明が長めになります。ご容赦ください。。

iDecoは私的年金ですので60歳にならないとお金を引き出せません。
そして途中解約もできません。（金額変更は可能。最低5000円/月）

６０歳までお金をおろせない。これは大きなデメリットです。
NISAやつみたてNISAは最悪お金が必要になったら売ってお金にできます。

ライフステージによってはお金が苦しくなる時期も出てきます。iDecoを始めるならこの点をちゃんと考えておく必要があります。

節税メリットはNISA、つみたてNISAとは異なり、少し複雑です。

収入や控除、企業年金に入っているかどうかで節税メリットの効果が異なります。

iDecoの節税メリットは掛け金がすべて控除になり、所得税が安くなるというかたちでの節税になります。

例えば年収500万円のサラリーマンで妻子あり（子供は小学生二人）で企業年金には加入していない場合で
iDecoを月々2,3000円を積み立てる場合。

iDecoをやらない場合は所得税と住民税で合計30万円ほどの支払いになるところが、
iDecoをすると26万円ほどで済みます。年間でおよそ4万円の節税が可能です。

NISAやつみたてNISAは運用益にかかる税金がゼロになることで節税になります。
ですので、投資で儲かって利益が出なければ意味がありません。

その点、iDecoは投資商品を買った段階で控除できるので節税が確定します。
これはiDecoの大きなメリットです。

所得税に明るい人なら気づくかもしれませんが、あくまで所得税を減らす格好ですので
すでに、ふるさと納税、住宅ローン控除、生命保険料控除・地震保険料控除などですでに所得税が抑えられている人には節税効果が薄まります。

所得税を多く払っている人ほどメリットを享受できます。

iDecoは運用時には税金はかからないのですが、最終的に60歳以降にお金を受け取る際に税金がかかります。
これは利益にかかるのではなく、掛け金含む受け取るお金（拠出額）全てにかかります。

受け取りには一括でうけとる「一時金受け取り」と「年金と一緒にうけとる」方法があります。

細かい説明はここでは省きますが、多くの方が一時金で受け取っています。
なぜなら一時金で受け取ると退職金と同じ扱いになり税制優遇が効いて少ない税で受け取れるからです。

例えば勤続年数25年、iDeCoで受け取る一時金が1,500万円の場合、税金は約26万円ほど。
課税はされますが、税金が1.7%ほどに抑えられます。

ちなみに仮に元本が毎月23,000円積み立ての25年＝690万円だとすると
運用益は810万円。普通の証券口座ですと運用益に20%課税ですので162万円の税金がかかります。

ただ上記は加入している年金や加入期間等でかなり変わりますのであくまでイメージとして捉え、
「受け取りの際に課税はされるけど、かなり配慮されて大きな％が引かれるわけではない」という程度で考えて頂ければと思います。

iDecoは何かと制度が複雑でわかりにくいですね。。

ただ節税メリットがあるのは確かです。特に所得税を多く払っている人には効果が高いと思います。
しかしやはり60歳までお金を引き出せない、やめられないというのは中々簡単に始められないハードルですね。

まとめ

いかがだったでしょうか？

NISA, つみたてNISA, iDecoはうまく使えればあなたの資産を増やす協力な武器になります。

個人的には２０〜４０代の人には　つみたてNISAが一番おすすめです。
NISAよりは少ない労力で着実なリターンが期待できると思います。

iDecoは資金がロックされてしまうので個人的には手を出しにくいですが、5,000円から可能なので下手な保険に手を出すよりはよっぽどいいとも思います。

最適な商品や口座は人によって、そして目的によって違います。
老後のための資産運用と、マイホームへの資産運用、特に使用用途の決まっていない完全余剰金での投資は全く異なります。

是非、目的と今後のライフプランも検討しながら検討してみてください。